Cómo trabajo
Metodología de trabajo
El trabajo parte del conocimiento de la organización, continúa con la revisión de información y concluye con hallazgos y recomendaciones ajustados al alcance contratado.
- 01
Conocimiento del cliente
La primera etapa permite comprender la naturaleza de la copropiedad, empresa o entidad, sus órganos de dirección, sus procesos y el motivo concreto de la consulta.
- Reunión inicial para conocer el requerimiento y acordar los objetivos y el alcance de la revisión.
- Revisión de la estructura organizacional, el régimen aplicable y los órganos de dirección y control.
- Identificación de los procesos contables, administrativos y operativos relacionados con el servicio solicitado.
- 02
Diagnóstico de la situación del negocio
La información suministrada se contrasta con los procesos y obligaciones aplicables para reconocer el estado contable, financiero, administrativo y de control interno.
- Análisis de la información contable, financiera y tributaria relacionada con el alcance contratado.
- Evaluación del control interno, la cartera y las cuentas por pagar cuando correspondan al servicio solicitado.
- Verificación del cumplimiento normativo y de los procesos administrativos incluidos en la revisión.
- 03
Identificación de debilidades y fortalezas
Los resultados se organizan para distinguir riesgos, oportunidades de mejora y prácticas que conviene conservar en la gestión de la organización.
- Identificación de riesgos, vacíos de control y áreas de mejora según su importancia.
- Reconocimiento de fortalezas y buenas prácticas que conviene preservar.
- Presentación de recomendaciones priorizadas y de acciones acordes con el alcance contratado y la realidad de cada cliente.
Secuencia de trabajo y resultados
El tiempo de cada etapa se define después de revisar el alcance y la información disponible.
- Definición del alcance profesional
- Relación inicial de información y documentos requeridos
- Hallazgos sustentados en la documentación revisada
- Clasificación de riesgos y asuntos que requieren atención
- Recomendaciones priorizadas
- Informe o comunicación de resultados según el servicio contratado
El alcance, los documentos, el tiempo de ejecución y la forma de entrega se acuerdan según el servicio y la información disponible.
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